Financiën in één oogopslag

Bedragen x € 1.000
		Begroting na wijz.			Jaarrekening			Verschil
No.	Naam	Lasten	Baten	Saldo	Lasten	Baten	Saldo	Lasten	Baten	Saldo
1	Bestuurlijk Domein	8.766	-2.428	6.338	8.513	-2.424	6.089	-253	4	-249
2	Sociaal Domein	53.427	-14.969	38.457	52.927	-15.147	37.779	-500	-178	-678
3	Fysiek Domein	20.013	-13.509	6.504	18.479	-12.651	5.828	-1.534	858	-676
A	Totaal gerealiseerd programma's	82.206	-30.907	51.299	79.919	-30.223	49.696	-2.287	684	-1.603
	Algemene dekkingsmiddelen	2.080	-62.908	-60.828	1.992	-62.001	60.009	-88	907	819
	Vennootschapsbelasting	29	0	29	76	0	76	47	0	47
	Onvoorzien	50	0	50	0	0	0	-50	0	-50
	Overhead	12.767	-547	12.220	13.054	-598	12.457	288	-51	237
B	Totaal gerealiseerd	97.132	-94.361	2.770	95.041	-92.821	2.220	-2.091	1.540	-550
B	Totaal toevoeging en onttrekking reserves	1.653	-5.155	-3.502	1.978	-4.431	-2.453	325	724	1.049
C	Totaal gerealiseerd saldo baten en lasten (A en B)	98.785	-99.516	-732	97.019	-97.252	-233	-1.765	2.264	499

Resultaat Jaarrekening 2018

De totale lasten en baten van de programma’s (B) bedragen € 95 miljoen respectievelijk € 92,8 miljoen. Per saldo een negatief resultaat van € 2,2 miljoen (voor mutatie reserves).

Aan de reserves is, conform bestaand beleid en besluitvorming, per saldo € 2,5 miljoen onttrokken. Als gevolg hiervan sluit de Jaarrekening 2018 uiteindelijk met een positief resultaat van € 233.000.

Het verschil tussen het saldo Jaarrekening 2018 van € 233.000 positief en het saldo van de Begroting 2018 na wijziging van € 732.000 positief is uiteindelijk € 499.000 lager.

Belangrijkste verschillen Jaarrekening 2018

In onderstaande tabel zijn de verschillen van de Jaarrekening 2018 opgenomen. Hierbij is onderscheid gemaakt in grote verschillen en de som van de overige verschillen. Tevens is aangegeven of een afwijking een incidenteel of structureel (I/S) effect betreft. Een toelichting op de analyse van de grote verschillen is opgenomen aan het einde van ieder programmaonderdeel onder het kopje Financiën. De overige kleine verschillen worden verder niet toegelicht.
Vervolgens treft u de verschillen aan tussen de begrote en werkelijke mutaties van de reserves. Een toelichting op de reserves is opgenomen bij de toelichting op de passiva van de balans.

Bedragen x € 1.000
Onderdeel	Programma 1 Bestuurlijk domein	I/S	Lasten	V/N	Baten	V/N
	Omschrijving afwijking
1.1	Verkiezingen	I	7	N
1.1	Burgerparticipatie	I	-28	V
1.1	Griffier	I	-35	V
1.1	Voormalig bestuurders	I	-29	V
1.1	College	I	-24	V
1.2	Leges burgerlijke stand	I			19	N
1.3	Toeristenbelasting	I			-17	V
1.3	Provinciale subsidie BIZ	I			-18	V
1.3	Kermis	I			11	N
1.4	Integrale veiligheid	I	-43	V
1.4	Pilot vroegsignalering	I	-18	V
1.4	Brandweertaken	I	53	N
1.4	Bouw- en omgevingsvergunningen	I	-120	V
1.4	Bouw- en omgevingsvergunningen	I			-41	V
	Totaal overige verschillen		-16	V	50	N
	Totaal Bestuurlijk domein		-253	V	4	N

Onderdeel	Programma 2 Sociaal domein	I/S	Lasten	V/N	Baten	V/N
	Omschrijving afwijking
2.1	Minder subsidie reguliere peuteropvang	I	-25	V
2.1	Subsidie project Stapin!	I			-16	V
2.1	Minder gebruik Diversion en Playback	I	-42	V
2.3	Voormalig medewerker Muziekschool	I	-34	V
2.3	Platform evenementen	I	-40	V
2.3	Sportservice	I	-20	V
2.3	Toplaag Cruyff-court	I	-25	V
2.3	Inspectie speeltoestellen Velsen	I	-11	V
2.3	Verhuurcapaciteit De Velst	I			13	N
2.4	Wmo dienstverlening	I	409	N
2.5	Doordecentralisatie Heliomare	S	-187	V
2.5	Leerlingenvervoer	I	-42	V
2.6	Bijstand levensonderhoud	S	-215	V
2.6	Bijstand zelfstandigen	I	-130	V
2.6	Re-integratie	S	25	N
2.6	Clliëntenparticipatie	I	-30	V
	Totaal overige verschillen		-134	V	-7	V
	Totaal Sociaal domein		-501	V	-10	V

Onderdeel	Programma 3 Fysiek domein	I/S	Lasten	V/N	Baten	V/N
	Omschrijving afwijking
3.1	Omgevingswet	I	-84	V
3.1	Bestemmingsplannen	I	-51	V
3.1	Herontwikkeling Jean Monnetstraat	I	-46	V
3.1	Inrichting locatie Tiny houses	I	17	N
3.1	Verkoop twee restpercelen	I			-62	V
3.1	Mutaties grondexploitaties		-1.099	V	1.021	N
3.2	Landschapsplan Heemskerk-alternatief	I	-100	V
3.2	Vervanging keerwand	I	-20	V
3.2	Meterkasten BIZ Centrum	S	-27	V
3.3	Uitvoering energietransitie	I	-50	V
3.3	Herstelkosten riolering	I	38	N
3.3	Openbaar groen	I	-28	V
3.3	Beschoeiing en duikers	I	-35	V
3.3	Opbrengst Afvalstoffenheffing	I			-57	V
	Totaal overige verschillen		-49	V	-44	V
	Totaal Fysiek domein		-1.534	V	858	N

Onderdeel	Algemene dekkingsmiddelen, overhead en onvoorzien	I/S	Lasten	V/N	Baten	V/N
	Omschrijving afwijking
AD	Hogere inkomsten OZB	I			-64	V
AD	Algemene uitkering				1.079	N
AD	Organisatieontwikkeling	I	-124	V
AD	Overhead	I	714	N
AD	Overhead	I	-572	V
AD	Onderhoud gebouw en inventaris	S	45	N
AD	Generieke digitale infrastructuur		-60	V
AD	Catering	S	29	N
AD	Catering	I			-23	V
	Totaal overige verschillen		118	N	-135	V
	Totaal AD en onvoorzien		150	N	857	N

Reserves	I/S	Lasten	V/N	Baten	V/N
Omschrijving afwijking
Algemene reserve				45	N
Budgetoverheveling		76	N
Volkshuisvestingsfonds				45	N
Omgevingswet		145	N
Tolhek				34	N
Verbindingsweg A8-A9				100	N
Grond en gebouwenbeheer				34	N
Toeristen en recreatie		17	N	41	N
Kapitaallasten stedelijke vernieuwing				35	N
Totaal overige verschillen		87	N	101	N
Totaal reserves		325	N	435	N